Налог с инвестиций

Калькулятор налога с инвестиций

Калькулятор налога с инвестиций считает НДФЛ с прибыли по акциям, облигациям, ETF с учётом льгот: ИИС, ЛДВ (3+ года). На выходе — сумма налога, налог после льгот и чистый доход. Помогает планировать продажу и не переплачивать.

В отличие от простого «прибыль × 13%», здесь учтены льготы: на ИИС налог 0 при определённых условиях, по ЛДВ освобождение до 3 млн/год.

Как считается налог с инвестиций

Обычный счёт: налог = прибыль × НДФЛ. ИИС: налог 0 (или возврат). ЛДВ: 3+ года — освобождение до 3 млн/год. Налог = max(0, прибыль − 3 млн) × НДФЛ. С 2025 года НДФЛ прогрессивный: 13% до 2,4 млн, 15% до 5 млн, 18% до 20 млн, 20% до 50 млн, 22% выше.

Когда использовать

• Считаете налог с продажи.
• Планируете реализацию.
• Оцениваете льготы.
• Сравниваете с ИИС.

Что нужно на входе

• Прибыль за год — обязательное поле, от 0 до 1 млрд руб.
• Срок владения — обязательное поле, от 0 до 30 лет, шаг 0,5.
• Тип счёта — обязательное поле. Обычный, ИИС, ЛДВ (3+ года).
• НДФЛ — обязательное поле, от 0 до 30%, шаг 1.

Что получите

Сумму налога, налог после льгот и чистый доход. Видно, сколько сэкономите на льготах и стоит ли держать актив дольше.

Как работает

1. Вводите прибыль и срок владения.
2. Выбираете тип счёта и ставку.
3. Калькулятор считает налог с учётом льгот.

Ограничения

• Не учитывает убытки прошлых лет — их можно переносить.
• Не учитывает дивиденды — по ним отдельный налог.
• Не заменяет расчёт налоговой и брокера.
• Льготы имеют ограничения — проверяйте актуальные условия.
• Не учитывает валютную переоценку.

Вопросы и ответы

Что такое ЛДВ

Льгота долгосрочного владения: при держании 3+ года можно освободить до 3 млн руб прибыли в год от налога.

Что выгоднее — ИИС или обычный счёт

Зависит от суммы и стратегии. ИИС типа А даёт возврат 13% от взноса до 52 тыс/год. Тип Б — освобождение дохода от налога.

Как считается налог при продаже

Брокер удерживает НДФЛ при выводе или в конце года. Если прибыль меньше льготы — налог 0.

Что дальше

Для ИИС — «Выгода ИИС». Для доходности инвестиций — «Доходность инвестиций».