Решение:
поместить в Див с position:relative; z-index: 5;
правда в ie7 будет все-равно поверх виден блок с заголовка правой колонки – так что его придется удалять для пользовательского интерфейса, а не админского при помощи hideCols
<asp:ModalPopupExtender ID="mpeNewDep" runat="server" PopupControlID="pnlNewDep" TargetControlID="lnkNewDepFantom" BackgroundCssClass="cedepBGModalNewDep" CancelControlID="btnCancel2" X="20" Y="20" BehaviorID="clientMdlpuUsers"> </asp:ModalPopupExtender> <div style=" position:relative; z-index: 5;"> <asp:Panel ID="pnlNewDep" runat="server" CssClass="cedepModalPanelNewDep" ScrollBars="Auto" onprerender="pnlNewDep_PreRender" > <asp:ImageButton ID="btnCancel2" ImageUrl="~/App_Themes/Controls/Catalog/Images/close.png" CssClass="cedepCloseImageButton" runat="server" /> .... </asp:Panel> </div>